Oregon College Savings Plan

Respuesta a sus preguntas

 

¿Quién puede abrir una cuenta?

Cualquier ciudadano de Estados Unidos o residente extranjero mayor de edad con un número de Seguridad Social válido o un número de identificación de contribuyente federal puede abrir una cuenta y realizar aportes en representación de cualquier beneficiario. Incluso puede abrir una cuenta para usted mismo.

¿Quién puede ser el beneficiario de la cuenta?

Sólo una persona puede considerarse como beneficiario para cada cuenta. Cualquier ciudadano estadounidense o residente extranjero, incluyendo el titular de la cuenta, puede ser beneficiario. El beneficiario debe tener un número válido de Seguridad Social o de identificación de contribuyente federal.

¿Más de una persona puede contribuir a la cuenta?

Cualquier persona puede aportar a una cuenta, siempre y cuando el total de las contribuciones no excedan de $ 310,000 por beneficiario. El titular de la cuenta tiene control exclusivo de los activos y decide cuándo retirarlos.

¿Puede un titular de cuenta cambiar el beneficiario?

Usted puede cambiar de beneficiario en cualquier momento o transferir una parte de su inversión a un beneficiario diferente. El nuevo beneficiario debe ser un miembro apto de la familia del beneficiario anterior.

¿Qué sucede si mi hijo decide no ir a la universidad?
  • Puede mantener los fondos en la cuenta y dispondrá de las inversiones en años futuros si la persona cambia de parecer sobre la universidad.
  • Puede cambiar de beneficiarios, pero este nuevo beneficiario debe ser un familiar que cumpla con los requisitos. Consulte con su asesor impositivo sobre si este cambio puede generar un regalo fiscal.
  • Puede realizar un retiro no cualificado. Las ganancias estarán sujetas al impuesto a la renta federal y a cualquier impuesto a la renta estatal aplicable, así como a un impuesto federal de 10 % adicional (excepto en el caso de la muerte del beneficiario, discapacidad, beca o asistencia a una academia militar). Las ganancias también pueden estar sujetas a recuperación bajo ciertas circunstancias.
¿Tener una cuenta del Plan de Oregon College Savings afecta la posibilidad de mi hijo de recibir ayuda financiera?
  • Si el padre es el titular de la cuenta, se considerará que los activos de esta pertenecen a los padres, para fines de ayuda financiera federal.
  • Si un hijo dependiente es el titular de la cuenta o el beneficiario de una cuenta con activos UGMA/UTMA, se considerará que los valores de la cuenta son un activo del padre para fines de ayuda financiera.

    En ambos casos, los retiros del plan 529 que estén exentos del impuesto a la renta federal no se cuentan como ingresos ya sea del padre o del estudiante y no reducen la posibilidad de recibir ayuda financiera federal. Las políticas de ayuda financiera varían según las instituciones de educación superior, por lo que debe solicitar más información directamente a la institución.
¿Qué sucede si mi hijo recibe una beca parcial o completa?

Si el hijo recibe una beca que cubre el costo de los gastos calificados, puede retirar hasta el monto de la beca libre del impuesto federal del 10 % adicional. Sin embargo, deberá impuestos a las rentas federal y de Oregon.

Si salgo de Oregon, ¿qué pasará con mi cuenta

Si se muda a otro estado, puede mantener su dinero invertido en la cuenta de Oregon College Savings y puede seguir aportando en la cuenta. Antes de invertir en otro plan 529, debería tener en cuenta si el estado donde usted o el beneficiario designado residen cuenta con un plan 529 que ofrezca beneficios relativos al impuesto sobre la renta estatal u otros beneficios a los que podrá acceder solamente si invierte en el plan 529 de ese estado.

¿Puedo transferir fondos de otro plan 529 al Plan de Oregon College Savings?

Puede trasladar fondos del mismo beneficiario una vez cada 12 meses sin estar gravado con el impuesto a la renta federal. Puede haber diferencias en las características, costos y cargos de rescate del plan 529, por lo que debe considerar detenidamente estas diferencias. Consulte con su asesor impositivo u otro proveedor del plan 529 College Savings antes de solicitar una transferencia de fondos.